Запрос о бенефициарных владельцах образец


Оно не применяется в исключительных случаях.

Если компания не знает своих бенефициарных владельцев и не выясняет сведения о них, ее могут привлечь к ответственности. Штраф составит до 500 тыс. руб. (ст. 14.25.1 КоАП РФ).

Важно знать, что подпункт 2 п.1 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ предоставил возможность любым организациям, которые осуществляют операции с денежными средствами или иным имуществом, требовать от контрагента предоставления информации о бенефициарных владельцах. Контрагенту могут быть предоставлены сведения, которые указаны в ЕГРЮЛ (ст.8 Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ).

Обоснование

Как компании узнать сведения о своих бенефициарных владельцах

С 21 декабря 2016 года почти все компании обязаны знать своих бенефициарных владельцев и раскрывать сведения о них по запросам госорганов (ст.


На их представление юрлицу отводится 5 рабочих дней.

Форму документа, который составляется в организации, можно скачать по ссылке: Образец заполнения сведений о бенефициарных владельцах.

Какие сведения должен содержать список бенефициарных владельцев

Физлицо признается бенефициарным владельцем, если имеет возможность контролировать действия организации при наличии следующих признаков:

  • владение прямо или косвенно (через участие в юрлицах) более 25% уставного капитала или голосующих акций;
  • возможность влиять на решения организации на основании договора или иных документов, определяемых организацией самостоятельно.

Если установить бенефициара не представляется возможным, в этом качестве признается руководитель исполнительного органа.

5. Запрос в адрес ООО «Омега» о предоставлении сведений от 14 декабря 2016 г.

6. Ответ ООО «Омега» на запрос от 14 декабря 2016 г.

7. Запрос в адрес ООО «Омега» о предоставлении сведений от 23 декабря 2016 г.»

Если подтвердить, что компания приняла все доступные меры, чтобы установить бенефициаров, оснований для ответственности не будет.

Закон предусматривает ответственность за то, что компания:

– не устанавливает, не обновляет, не хранит или не предоставляет сведения о бенефициарных владельцах либо

– не хранит и не предоставляет сведения о мерах, которые она принимала.

Это следует из абзаца 6 информационного сообщения Росфинмониторинга «О порядке раскрытия юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах в соответствии со статьей 6.1 Федерального закона от 7 августа 2001 г.

Запрос о бенефициарных владельцах образец

Вниманиеattention
Но в законе № 115-ФЗ эти 2 термина содержательно различны:

  • Бенефициарный владелец — это физлицо, которое определяется исходя из его возможности прямо или косвенно контролировать действия проверяемого лица на документально подтвержденном основании. Это может быть владение более 25% уставного капитала или иной способ влиять на принимаемые решения.
  • Выгодоприобретатель — физлицо или юрлицо, которое является получателем дохода от операции, проводимой лицом. Это может быть принципал по агентскому договору или иной субъект, в данном случае возможность контролирующего воздействия не рассматривается.

Его особая характеристика — то, что он извлекает выгоду из действий проверяемого лица только по конкретной проводимой операции, а не от всей его деятельности (см. информационное сообщение о типовых вопросах…, опубликованное на сайте Росфинмониторинга).

Ответ на запрос о бенефициарных владельцах образец

Закон выделяет две категории бенефициарных владельцев:

1) лица, которые прямо или через третьих лиц владеют долей более 25 процентов в уставном капитале ООО.

Пример: Лицо владеет долей более 25 процентов

Владеет прямо

В ООО «Альфа» четыре участника – у троих доли по 20 процентов, а четвертому принадлежит 40 процентов. Бенефициаром будет четвертый. Условно назовем его Львов А.В.

Владеет через третьих лиц

ООО «Альфа» (из прошлого примера) владеет 80 процентами уставного капитала ООО «Альфа-Дочернее». В этом случае бенефициарным владельцем ООО «Альфа-Дочернее» будет также Львов А.В.

2) лица, которые могут контролировать действия ООО.

Пример: Лицо может контролировать действия общества

В ООО «Альфа» четыре участника – у троих доли по 20 процентов, а четвертому принадлежит 40 процентов.

Запрос о бенефициарах образец

Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», далее – Закон о противодействии).

Новое требование распространяется на ООО, АО и большинство других компаний. Оно не применяется в исключительных случаях.

Если компания не знает своих бенефициарных владельцев и не выясняет сведения о них, ее могут привлечь к ответственности. Штраф составит до 500 тыс. руб. (ст. 14.25.1 КоАП РФ).

Кого считать бенефициарным владельцем ООО

Бенефициарный владелец ООО – это физическое лицо, которое в конечном счете владеет обществом или контролирует его (п.
8 ст. 6.1 Закона о противодействии).

Сведения о бенефициарных владельцах образец заполнения

Это же правило применяется в отношении юрлиц — участников или управляющего юрлица.

Состав сведений о бенефициарном владельце (абз. 2 подп. 1 п. 1 ст. 7 закона № 115-ФЗ):

  • Ф. И. О.;
  • гражданство;
  • дата рождения;
  • паспортные данные;
  • данные миграционной карты;
  • адрес регистрации;
  • ИНН и др.

Банки могут затребовать ряд дополнительных сведений, предусмотренных прил. 1 к положению ЦБ РФ «Об идентификации…» от 15.10.2015 № 499-П, например номер СНИЛС.

Отметим, что п. 2 Правил предусмотрено, что представлению в ФНС РФ и (или) Росфинмониторинг подлежат документально подтвержденные сведения о бенефициарах либо информация о мерах, предпринятых для получения этих сведений, в рамках выполнения обязанностей, предусмотренных законом.

Сведения о бенефициарных владельцах образец

Если указанные лица не предоставляют сведения в установленный срок, общество направляет повторный запрос о предоставлении сведений не позднее 25 декабря.

Что будет, если у компании нет достаточных сведений о своих бенефициарах

Компанию и ее руководителя могут привлечь к ответственности (ст. 14.25.1 КоАП РФ).

Штраф составляет:

  • для руководителя – от 30 до 40 тыс. руб.;
  • для компании – от 100 до 500 тыс. руб.

Чтобы не допустить этого, компании как минимум нужно будет доказать, что она принимала «обоснованные и доступные» меры, чтобы установить своих бенефициаров.

Где найти сведения о бенефициарных владельцах

Закон не раскрывает, какие именно меры должна принять компания, чтобы выяснить сведения о своих бенефициарных владельцах.

Письмо о бенефициарных владельцах образец

К ответу нужно приложить копии запросов и ответов на них.

Пример ответа на запрос госоргана

«В ответ на ваш запрос сообщаем известные сведения о бенефициарных владельцах Общества – см. приложение 1 к настоящему письму.

Также сообщаем, что полные сведения установить не удалось, но общество приняло все доступные меры к этому.

Общество имеет двух участников (учредителей):

1) ООО «Альфа» (ОГРН 1117741358608, доля – 60%);

2) ООО «Омега» (ОГРН 2217746358608, доля – 40%).

Общество направило запросы обоим участникам.

В адрес ООО «Альфа»:

14 декабря 2016 года Общество направило запрос о предоставлении сведений о бенефициарных владельцах (копия в приложении 2);

21 декабря 2016 года ООО «Альфа» ответило, что запрос поступил, и обязалось ответить на него (приложение 3).

Запрос о бенефициарах образец заполнения

Инфоinfo
Правительства РФ от 31.07.2017 № 913, по запросу:

  • ФНС и ее подразделений;
  • Росфинмониторинга и его межрегиональных управлений.

Кроме того, справку о бенефициарах уполномочен запросить банк (п. 14 ст. 7 закона № 115). Может он понадобиться и для участия в торгах. Многие положения о закупках включают требование показать всю цепочку связей и огласить бенефициаров, что признается законным требованием (решение Московского УФАС России от 17.08.2015 по делу № 1-00-1338/77-15).

Как составить письмо о бенефициарных владельцах: образец справки

Ни ФНС, ни Росфинмониторинг не предложили какой-нибудь хотя бы рекомендательной формы для списка бенефициарных владельцев, в связи с чем его можно составить на свое усмотрение. Основное условие: список должен содержать сведения, перечисленные в абз.


2 подп. 1 п. 1 ст.

Письмо о бенефициарных владельцах образец скачать

Кроме того, будет удобнее, если общество будет обновлять все сведения о своих бенефициарных владельцах в единый срок, например, к началу года.

Точные сроки можно закрепить в локальном акте – например, в положении об установлении сведений о бенефициарных владельцах.

Пример положения локального акта

Общество ежегодно в период с 1 по 5 декабря направляет запросы о предоставлении сведений о своих бенефициарных владельцах физическим и юридическим лицам, которые:

  • выступают учредителями или участниками общества или
  • имеют право как-либо контролировать его.

Запрос сведений должен содержать требование о предоставлении сведений в течение двух недель.

Сведения о бенефициарных владельцах юридического лица образец

Где используется понятие бенефициарного владельца

В чем отличие бенефициарного владельца от выгодоприобретателя

Кто и для чего выявляет бенефициаров, как сведения о бенефициарных владельцах предоставляются через ФНС РФ

Какие сведения должен содержать список бенефициарных владельцев

Обязанности юридических лиц по закону № 115-ФЗ

Где используется понятие бенефициарного владельца

Законодатель не первый год предпринимает меры, направленные на реализацию возможности привлечения к имущественной ответственности не только юрлица, но и физических лиц, в интересах которых оно действует и совершает сделки.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *